关于潢川县2019年财政决算（草案）的报告_财政预决算

　　县人大常委会：

　　受县人民政府委托，根据《河南省财政厅关于2019年省与市县财政年终结算有关事项的通知》(豫财预〔2020〕77号)文件精神，现将潢川县2019年财政决算(草案)报告如下，请予审议：

　　一、2019年全县财政收支决算情况

　　2019年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府带领全县人民，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实习近平总书记视察河南深入信阳革命老区重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，按照高质量发展要求，全力做好“三保”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，经济运行总体平稳，全县财政预算执行情况总体较好。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：

　　(一)一般公共预算收支决算情况

　　1、一般公共预算收入决算情况

　　2019年，全县一般公共预算收入完成76909万元，占年初预算的100.4%，较上年增长9.5%，增收6647万元(详见附表一)。

　　2、一般公共预算支出决算情况

　　一般公共预算支出完成605601万元，占调整预算的99%，较上年实际支出增长39.8%(详见附表二)。

　　一般公共预算收支决算数与向十四届县人大四次会议报告的执行数持平。

　　3、一般公共预算收支决算平衡情况

　　2019年，全县一般公共预算收入76909万元，上级对我县转移支付补助345045万元，地方政府一般债券转贷收入11180万元，动用预算稳定调节基金5575万元，上年结余5036万元，调入资金185844万元，当年收入合计629589万元。

　　当年一般公共预算支出605601万元，上解资金14204万元，地方政府一般债券还本支出7182万元，待偿置换债券961万元，安排预算稳定调节基金1361万元，年终结余280万元，实现了收支平衡(详见附表三)。

　　(二)政府性基金预算收支决算情况

　　2019年,全县政府性基金收入282219万元,上级补助2573万元,上年结转结余19096万元,地方政府专项债券转贷收入79500万元，政府性基金预算总财力为383388万元。

　　政府性基金支出164243万元,调出资金185844万元，地方政府专项债券还本支出740万元，上解上级支出87万元，结转结余32474万元。

　　政府性基金预算收支决算数与向十四届县人大四次会议报告的执行数持平。

　　(三)社会保险基金预算收支决算情况

　　2019年，全县社会保险基金(城乡居民医疗保险、城乡居民基本养老保险)收入79678万元，上年结余76721万元。年度社会保险基金支出72503万元，滚存结余83896万元(城乡居民医疗保险25892万元、城乡居民基本养老保险58004万元)。

　　社会保险基金预算收入决算数与向十四届县人大四次会议报告的收入执行数增加 10万元。增加原因：省级财政调整决算，城乡居民养老保险基金收入增加委托投资净收益及利息收入10万元。增加的收入10万元转入净结余。

　　(四)国有资本经营预算

　　2019年，全县国有资本经营预算没有收入，没有编制国有资本经营预算。

　　二、落实积极财税政策，维护改革稳定发展大局

　　(一)民生保障力度继续增强。2019年，全县民生支出451573万元，占一般公共预算支出74.6%。教育支出105847万元，占一般公共预算支出17.5%，持续支持农村地区薄弱学校改造、实施营养餐改善计划、兑现教龄津贴和班主任津贴、提高农村教师生活补助标准，巩固义务教育均衡发展成果。社会保障和就业支出61014万元，支持全民技能振兴工程、落实高龄津贴制度，统筹推进养老保险改革。卫生健康支出63867万元，大力支持基本公共卫生服务和公立医院综合改革。推进城乡居民医疗保险改革，提升困难群众医疗救助力度，全面提升医疗健康服务水平。农林水支出124091万元，落实脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接政策，兑现耕地地力保护、退耕还林等惠民补贴，开展高标准农田建设、加强农田水利基础设施建设、支持村集体经济发展。公共安全支出23619万元，其中拨付扫黑除恶专项斗争工作经费220万元、加快构建社会治安防控体系，持续推进平安潢川建设。城乡社区支出31284万元，加快推进新型城镇化建设，支持市政服务设施补短板，改善提升城区人居环境。

　　(二)三大攻坚战持续加力。对照2019年财政脱贫攻坚重点任务，统筹整合各类涉农资金45547万元，加快补齐农村基础设施短板、支持农业产业发展;安排农村公路和村村通班车项目资金2366万元，成功创建省级“四好农村路”。加大污染防治投入力度，充分发挥财政资金在生态文明体系建设中的支柱作用，2019年全县节能环保支出完成22142万元，较上年增加176%。支持“三散”治理，完成城区黑臭水体截污纳管、排污口整治任务目标，推进国土绿化提升行动。稳妥防范化解重大风险。一方面积极争取政府债券资金，支持我县重大项目建设;另一方面完善制度建设、规范举债行为、控制债务规模，确保我县政府债务风险总体可控，政府债务风险率低于省财政厅债务风险预警线。按照县委、县政府安排部署，履行出资人责任，帮助华英集团盘活脱困，化解重大经营风险。

　　(三)财税体制改革逐步深化。一是加快事权和支出责任划分改革。按照《省以下财政事权和支出责任划分改革实施方案》要求，落实学前教育资助政策并承担支出责任，巩固完善城乡统一重在农村的义务教育经费保障机制，实行义务教育公用经费基准定额管理;承担公共安全领域支出责任。二是建立政府综合财务报告制度。按照“建立权责发生制的政府综合财务报告制度”要求，全口径、全覆盖摸清家底，完善相关统计编报制度，制定方案措施，明确工作目标和职责，顺利完成2018年度潢川县政府综合财务报告编报工作，为持续实施政府综合财务报告制度打下了基础、积累了经验。三是加强财政基础管理。深入贯彻执行《预算法》，切实提高依法理财水平;加强预算执行分析工作，提高预决算公开质量;持续推进国库集中支付电子化改革，提升财政管理信息化水平;深化预算绩效管理，加强绩效评价结果应用;加强财政监督检查，扎实开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理和减税降费实施效果监督检查，推动财税法规和重大财政政策落实;不断夯实政府非税收入管理基础，推进“互联网+非税征缴”，提升便民利企服务水平;着力推进预算评审实质性嵌入预算管理，全年评审项目164个，送审金额180223万元，审定金额165067万元，审减金额15156万元，审减率8.4%。四是坚持政府过紧日子。高度重视、主动谋划压减一般性支出工作，将办公费、差旅费等24个支出科目纳入压减范围，对各预算单位2019年年初预算安排的公用经费，凡属一般性支出有关科目统一压减10%，直接在拨付经费时扣除。2019年全县共压减一般性支出经费793万元，压减资金全部统筹用于脱贫攻坚。五是进一步优化财政领域营商环境。在政府采购方面，取消了货物和服务类招投标保证金，免费向政府采购潜在供应商提供采购文件，加强服务和监管，积极营造公平有序的政府采购竞争环境，切实减轻企业参与政府采购活动的交易成本。六是加快盘活国有资产。注资300万成立了潢川县博汇实业有限公司，将全县行政事业单位经营性资产、公租房、廉租房整合划转至潢川县博汇实业有限公司进行运营管理，提高资本运营效率，确保资产保值增值。

　　三、健全制度机制，进一步加强财政预算管理

　　一是实施积极财政政策，推动经济高质量发展。继续清理规范行政事业性收费和政府性基金，降低企业负担，激发市场活力。进一步突出财政资金支持重点，促进民营企业做大做强，培育壮大县级税源，夯实财政增收基础。扩大专项债券发行规模，推广运用 PPP 模式，多渠道筹措资金保障政府性投资项目建设。

　　二是继续优化支出结构,增强财政服务保障能力。继续支持疫情常态化防控工作，统筹做好“三保”工作，牢固树立过紧日子的思想，大力压减非刚性、非重点支出，坚持把钱用在刀刃上。调整优化支出结构，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实兜牢“三保”底线。严格执行人大审查批准的预算，加强预算批复下达管理，压实部门支出主体责任。

　　三是强化政府债务管理，防范化解财政运行风险。严格落实地方政府债务限额管理和预算管理制度，足额安排政府债务还本付息资金，加强政府债务风险预警防控。积极争取新增债券额度，为重点项目建设提供资金保障。加强债券资金使用绩效管理，切实提高债券资金使用效益。妥善化解存量隐性债务，健全地方政府隐性债务常态化监控机制，加强风险监控分析，牢牢守住不发生区域性财政风险的底线。

　　四是主动强化监督意识，自觉接受预算决算审查。认真落实县人大及其常委会有关预算决议和决算决议，及时报告落实工作安排和进展情况，提高支出预算和政策的科学性有效性。充分研究吸纳代表委员的意见和建议，进一步提高议案、提案办理质量，自觉在人大监督下提高财政管理水平。

　　今后，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神和习近平总书记视察指导河南工作时的重要讲话，自觉接受县人大常委会的监督，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政预算管理工作，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，充分发挥财政职能作用，为决战决胜脱贫攻坚、全面实现小康社会贡献力量。

　　以上报告，请予以审查。

　　附件： 1.2019年潢川县财政收入决算表

　　2.2019年潢川县财政支出决算表

　　3.2019年潢川县财政收支决算平衡表

附件1
2019年潢川县财政收入决算表
编制单位:潢川县财政局					单位：万元
预算科目	预算数	完成数	上年同期	为预算%	增长%

一、一般公共预算收入合计	76611	76909	70262	100.4	9.5
1、税收收入	55145	55381	49234	100	12.5
增值税	23693	25898	21178	109	22.3
企业所得税	4925	6143	4393	125	39.8
个人所得税	1805	1093	1612	61	-32.2
资源税	665	420	594	63	-29.4
环保税	256	252	228	99	10.6
城市维护建设税	2356	2326	2104	99	10.5
房产税	1624	776	1450	48	-46.4
印花税	640	640	571	100	12.1
城镇土地使用税	1761	3557	1572	202	126.3
土地增值税	5433	3148	4842	58	-35
车船税	951	1073	849	113	26.4
耕地占用税	7120	2183	6348	31	-65.6
契税	3916	7872	3494	201	125.3
2、非税收入	21466	21528	21028	100	2.4
专项收入	3207	4277	3063	133	39.6
行政事业性收费收入	5481	5328	5427	97	-1.8
罚没收入	5072	4890	4974	96	-1.7
国有资源（资产）有偿使用收入	6679	3554	6557	53	-45.8
其他收入	1027	3479	1007	339	245.6
二、政府性基金预算收入	81777	282219	69815	345	304.2
三、社会保险基金预算收入	78606	79678	71097	101	12.1
税收比重72%。
附件2

　　2019年潢川县财政支出决算表

编制单位:潢川县财政局单位:万元

预算科目		调整预算数	完成数	上年同期		为预算%	增长%
一、一般公共预算支出合计		609421	605601	433179		99	39.8
1、一般公共服务支出		63806	63226	44552		99	41.9
2、国防支出		60	58	0		97
3、公共安全支出		23620	23619	21535		100	9.7
4、教育支出		108306	105847	101583		98	4.2
5、科学技术支出		1969	1925	1767		98	8.9
6、文化旅游体育与传媒支出		5323	5323	2485		100	114.2
7、社会保障和就业支出		61014	61014	52873		100	15.4
8、卫生健康支出		63869	63867	53188		100	20.1
9、节能环保支出		22142	22142	8013		100	176.3
10、城乡社区支出		31284	31284	21011		100	48.9
11、农林水支出		124370	124091	104261		99.8	19.0
12、交通运输支出		21341	21340	9484		100	125.0
13、资源勘探信息等支出		797	797	1454		100	-45.2
14、商业服务业等支出		1780	1730	717		97	141.3
15、金融支出		100	100	0		100
16、援助其他地区支出		35		0
17、自然资源海洋气象等支出		6268	6268	3609		100	73.7
18、住房保障支出		4845	4664	891		96	423.5
19、粮油物资储备支出		2147	2147	3553		100	-39.6
20、灾害防治及应急管理支出		1663	1641	0		99
20、预备费
21、其他支出		61852	61763	4		100	1543975.0
22、债务付息支出		2830	2755	2199		97	25.3
23、债务发行费用支出
二、政府性基金预算支出		196717	164243	66648		83.5	146.4
三、社会保险基金预算支出		68823	72503	64838		105.3	11.8
	附件3
	2019年潢川县财政收支决算平衡表
	编制单位:潢川县财政局				单位：万元
	预算科目				决算数
	一、本年一般公共预算收入				76909
	二、上级补助收入				345045
	（一）返还性收入				8611
	增值税和消费税税收返还				6987
	所得税基数返还				436
	成品油价格和税费改革税收返还				1188
	（二）一般性转移支付收入				303744
	均衡性转移支付收入				116773
	革命老区转移支付收入				900
	固定数额补助收入				21382
	产粮(油)大县奖励资金收入				5262
	重点生态功能区转移支付收入				148
	结算补助收入				5450
	贫困地区转移支付收入				6356
	公共安全共同财政事权转移支付收入				2425
	教育共同财政事权转移支付收入				19658
	科学技术共同财政事权转移支付收入
	文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入				365
	社会保障和就业共同财政事权转移支付收入				31891
	卫生健康共同财政事权分类分档转移支付收入				44259
	节能环保共同财政事权转移支付收入				305
	农林水共同财政事权转移支付收入				36756
	交通运输共同财政事权转移支付收入				3871
	资源勘探信息等公共财政事权转移支付收入
	住房保障共同财政事权转移支付收入				6982
	粮油物资储备共同财政事权转移支付收入
	其他共同财政事权转移支付收入				300
	其他一般性转移支付收入				661
	（三）专项转移支付补助				32690
	三、财政部代理发行地方政府债券收入				11180
	四、上年结余				5036
	五、调入资金				185844
	从政府性基金预算调入一般公共预算				185844
	六、动用预算稳定调节基金				5575
	收入总计				629589
	七、一般公共预算支出				605601
	八、上解支出				14204
	九、一般债务还本支出				7182
	十、待偿置换债券				961
	十一、调出资金				0
	十二、安排预算稳定调节基金				1361
	支出总计				629309
	年终结余				280