潢川县审计局审计结果公告

(2018年第6号)

潢川县张集乡2017年度财政决算及其他财政收支情况审计结果公告

       根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，潢川县审计局派出审计组，于2018年9月16日至11月26日对潢川县张集乡2017年度财政决算及其他财政收支情况进行了就地审计。张集乡对其提供的与审计事项有关的会计资料及其他相关资料的真实性和完整性负责。潢川县审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

       一、被审计单位基本情况

       张集乡总人口35018人(农业人口31703人)，耕地面积56000亩。财政供给人员83人(编制62人)。

       二、审计发现的主要问题及处理处罚意见

       1、预算执行不规范

       2017年张集乡政府机关年初预算核定公务接待费和车辆运行维护费分别为160000元、35000元，年度实际执行数分别为212075元、63368.73元，预算执行情况差别较大。

       2、接收不合规票据入帐

       村建中心2017年列支其他支出560元未见相关票据，列支差旅费11079元未见出差审批单;

       计生中心2017年以白条支付原欠款120000元，且未见领导签批;列支差旅费7940元未附出差审批单;

       农发中心2017年列支差旅费13800元未见出差审批单。

       社保所2017年列支差旅费2020元均未附出差审批单。

       3、库存现金过大

       截止2017年底政府机关库存现金余额14145.18元。

       截止2017年底民政所库存现金余额14664.23元。

       4、固定资产未入帐

       2017计生中心列支电脑、打印机等5213元未记固定资产;

       5、往来款项未及时清理结算

       截止2017年底，政府机关其他应收款2469766.80元(其中：个人名义2075244.95元)，其他应付款2614975.40元。

       三、审计处理和整改情况

       对上述问题，潢川县审计局已依法出具了审计报告。张集乡对审计报告中所列事项写出了书面反馈整改情况，已按要求对问题进行了整改，未整改到位的问题正在落实之中。

潢川县审计局

2018年11月26日