潢川县审计局审计结果公告

(2018年第10号)

潢川县定城办事处2017年度财政决算和其他财政收支情况审计结果公告

        

       根据《中华人民共和国审计法》第十六条之规定，潢川县审计局派出审计组，自2018年8月22日至至11月22日对潢川县定城办事处2017年度财政决算和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

       一、被审计单位基本情况

       截止2017年底，定城办事处农业人口18000人,下辖5个街道和3个行政村，农业耕地面积11263亩。编制44人(行政编制20人、工勤编制1人、街道所属事业单位编制23人)，至2017年底实有在职人员40人。

       (一)2017年度财政决算情况

       1.2017年度，定城办事处财政决算收入实现10248047元。

       2.2017年度，定城办事处财政决算支出完成10248047元。

       (二)该办事处机关2017年度财务收支情况

       1.2017年度，该办事处机关收入总计3911505.85元。

       2.2017年度，该办事处机关支出总计3915137.85元。

       3.2017年度，该乡机关收支结余-3632元,截止2017年底累计结余162001.92元(年初余额165633.92元)。

       二、审计评价

       审计结果表明：该办事处2017年度财政决算帐薄、会计凭证齐全、帐帐、帐证基本相符;会计核算基本真实地反映了年度财政决算情况;财政决算情况基本符合有关财经法规的规定;与财政收支有关的内控制度基本健全，执行基本有效。但在审计过程中也发现了专项资金未及时拨付、扩大支出范围等问题。

       三、审计发现的主要问题

       (一)财政决算方面

       1、专项资金未及时拨付

       ⑴该办事处预算内2017年收村级党建工作经费80000元，至2017年底未拨付。

       ⑵该办事处预算内2017年收县财政拨优抚及抚恤金1988226元，拨出1517768元，至2017年底余470458元未拨出。

       预算执行方面

       1.未及时使用专项资金

       ⑴社区服务中心2017年收到优抚医疗补助金、残疾人两补等20项补助金4062951.20元，支出4011633.20元，至2017年底结余51318元(优抚金27318元、临时救助金24000元)。

       ⑵新园社区2017年收到预算拨来2015年至2016年新增基础设施费250900元，支出112500元，至2017年底结余138400元。

       2.扩大支出范围

       计生服务中心2017年列报职工外出看病差旅费1444.50元。

       3.接收不合规票据入账

       (1)计生服务中心2017年列报“租车费”4570元，未附租车明细。

       (2)社区服务中心2017列报“租车费”4200元，未附租车明细及派车单。

       四、审计处理及整改情况

       针对上述审计发现的问题，潢川县审计局已依法出具审计报告。

       定城办事处对审计发现的问题高度重视，积极安排相关单位积极整改。截至目前，对本次决算审计中发现的问题，已按要求纠正。

        

潢川县审计局

2018年12月31日